Emma, Cleo, Rikki og Bella svømmer i havet. De prater og ler alle sammen og har det veldig bra. Plutselig ser de et sterkt lys på himmelen og svømmer mot det.
Scene 2:Mako Island
Jentene svømmer til øya og finner et magisk månebasseng. De er overrasket over dens skjønnhet og bestemmer seg for å svømme i den. Mens de svømmer, forvandles de til havfruer.
Scene 3:The Cafe
Jentene vender hjem og prøver å skjule sin nye hemmelighet for foreldrene og vennene sine. De later som om de er slitne etter svømmeturen og legger seg.
Scene 4:Neste morgen
Jentene våkner og innser at drømmen deres var ekte - de er nå havfruer! De bestemmer seg for å ta en svømmetur i bassenget og har mye moro med å øve på sine nye krefter.
Scene 5:Stranden
Jentene går til stranden og blir sjokkert over å se at det er en enorm storm. De innser at de må bruke kreftene sine for å redde dagen, så de svømmer ut i havet. De bruker kreftene sine til å roe stormen og redde dagen.
Scene 6:Slutten
Jentene kommer hjem og innser at de nå er kjent for å redde dagen. De er takknemlige for sine nye havfruekrefter og bestemmer seg for å bruke dem til å hjelpe andre.